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Fluxo de Caixa: O que é e qual sua importância!

Fluxo de Caixa: O que é e qual sua importância!

Fluxo de Caixa é o movimento das entradas e saídas no caixa da empresa. Esse instrumento permite controlar os dados financeiros e é uma excelente ferramenta de projeção financeira.

Ter liquidez, obter lucro e ter dinheiro em caixa para honrar todos os compromissos é um grande desafio para as empresas. E para que tudo isso ocorra de forma saudável, é preciso controlar muito bem o fluxo de caixa.

 

O que é Fluxo de Caixa?

Fluxo de caixa é o movimento das entradas (recebimentos: vendas à vista, a prazo, duplicatas e etc) e saídas (pagamentos: compras à vista, a prazo, duplicatas, despesas e etc) de dinheiro do caixa de uma empresa.

Esse instrumento permite acompanhar e projetar dados financeiros, através de uma relação da entrada e saída para calcular o saldo de determinado período.

 

Para o controle de fluxo de caixa acontecer corretamente, é importante registrar, diariamente, todos os ganhos e gastos, por menores que sejam, e, se possível, sem erros.

A partir da utilização desse instrumento básico de planejamento e controle financeiro, é possível contar com uma grande base de dados que serão úteis para as tomadas de decisões.

Logo, ao controlar corretamente o fluxo de caixa, é possível adquirir uma visão bastante precisa sobre a situação financeira da empresa. Ou seja, essa é uma excelente ferramenta para avaliar a disponibilidade e a liquidez da empresa, garantindo:

  • antecipação de decisões importantes;
  • planejamento de investimentos;
  • organização de promoções;
  • excelentes negociações com fornecedores;
  • e outras medidas que evitam dificuldades financeiras.

Um exemplo:

fluxo de caixa como fazer

O fluxo de caixa serve para, basicamente, mostrar a realidade da situação financeira da empresa, refletindo as ações da gestão financeira.

Quando bem aproveitado, pode garantir o sucesso da empresa, aumentando o lucro, rentabilizando o dinheiro, garantindo a liquidez e até mesmo reduzindo custos.

 

Por que fazer fluxo de caixa?

Como já falamos, o fluxo de caixa possibilita o controle e o planejamento das finanças através da relação do dinheiro que entra e sai.

O problema é que nem tudo está no controle da empresa.

Explicando:

Uma empresa pode decidir pagar ou não um boleto no dia do vencimento. Correto?

No entanto, não dá para garantir que o cliente pagará em dia, pois o recebimento é sempre uma escolha dele e não da empresa.

Por isso um dos grandes objetivos do fluxo de caixa é ajudar a evitar saldos negativos.

A metodologia consiste em verificar como o pagamento e o recebimento impactará no saldo projetado do caixa para conseguir tomar as decisões financeiras necessárias e evitar a falta de liquidez.

No entanto, existem ainda outras vantagens do fluxo de caixa. Confira:

Vantagens do fluxo de caixa

  • Prever, planejar e controlar as entradas e saídas;
  • Avaliar se o recebimento será suficiente para cobrir todos os gastos;
  • Antecipar decisões quanto à falta ou sobra de dinheiro no caixa da empresa;
  • Descobrir se a empresa está com aperto ou folga financeira;
  • Ter subsídios para ajustar o preço de venda;
  • Verificar a possibilidade de realizar promoções ou liquidações;
  • Confirmar se os recursos serão suficientes ou se há necessidade de dinheiro extra.

Conseguiu entender para que serve o fluxo de caixa? Ficou alguma dúvida? Deixe um comentário!

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